ÖBB Geschäftsbericht 2025 – Gesamtbericht

Konzernabschluss 276 Österreichische Bundesbahnen-Holding Aktiengesellschaft Konzernabschluss | Konzernlagebericht 84 Leasingverbindlichkeiten Die folgende Tabelle stellt eine Fälligkeitsanalyse der Leasingverbindlichkeiten dar und zeigt die nach dem Bilanzstichtag zu zahlenden nicht diskontierten Leasingzahlungen. Mindestleasing- zahlungen Enthaltener Zinsaufwand 31.12.2025 in Mio. EUR in Mio. EUR bis zu 1 Jahr 193,8 20,8 1 bis 5 Jahre 487,6 38,1 mehr als 5 Jahre 240,5 20,6 Summe der Mindestleasingzahlungen 921,9 79,4 abzüglich Zinsenanteil -79,4 Barwert der Leasingzahlungen = Leasingverbindlichkeiten 842,5 Mindestleasing- zahlungen Enthaltener Zinsaufwand 31.12.2024 in Mio. EUR in Mio. EUR bis zu 1 Jahr 191,6 22,2 1 bis 5 Jahre 490,5 45,6 mehr als 5 Jahre 286,8 24,8 Summe der Mindestleasingzahlungen 968,9 92,6 abzüglich Zinsenanteil -92,6 Barwert der Leasingzahlungen = Leasingverbindlichkeiten 876,3 In der Gewinn-und-Verlust-Rechnung erfasste Beträge in Mio. EUR 2025 2024 Zinsaufwendungen für Leasingverbindlichkeiten 15,5 13,6 Aufwendungen für kurzfristige Leasingverhältnisse 42,7 41,7 Aufwendungen für Leasingverhältnisse über einen Vermögenswert von geringem Wert 3,0 3,1 Aufwendungen aus variablen Leasingzahlungen, die nicht in der Bewertung von Leasingverbindlichkeit berücksichtigt wurden 0,4 0,8 Abschreibungen auf Nutzungsrechte in Verbindung mit IFRS 16 163,0 146,5 In der Konzern-Geldfluss-Rechnung erfasste Beträge in Mio. EUR 2025 2024 Gesamter Zahlungsmittelabfluss für Leasingverhältnisse -190,9 -203,4 davon Tilgungsanteil -174,8 -188,1 davon Zinsanteil -16,1 -15,3 Die gesamten Zahlungsmittelabflüsse setzen sich aus Zinsen und Tilgung zusammen, wobei die Tilgungen im Finanzierungs- und die Zinsen im operativen Cashflow dargestellt sind. Zahlungen für kurzfristige Leasingverhältnisse und für Leasingverhältnisse über Vermögenswerte mit geringen Werten werden im operativen Cashflow dargestellt. Verlängerungsoptionen Einige Immobilienmietverträge enthalten Verlängerungsoptionen, die bis zu einem Jahr vor Ablauf der unkündbaren Vertragslaufzeit vom Konzern ausübbar sind. Der Konzern beurteilt am Bereitstellungsdatum und erneut bei Eintritt einer signifikanten Änderung von Umständen, ob die Ausübung der Verlängerungsoption hinreichend sicher ist. Die Leasingverträge enthalten keine besonderen Beschränkungen oder Zusagen. Sale-and-Lease-Back-Transaktionen Zu den Bilanzstichtagen werden Leasingverbindlichkeiten aus Sale-and-Lease-Back-Transaktionen in Höhe von rd. 15,9 Mio. EUR (Vj: rd. 17,8 Mio. EUR) ausgewiesen.