ÖBB Geschäftsbericht 2024 – Konzernabschluss

305 Konzern- abschluss Hinsichtlich der Fälligkeiten der Forderungen wird auf Erläuterung 20 verwiesen. Die Sicherheiten bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen bestehen unter anderem aus Treuhandgeldern für Verwertungsobjekte. 29.2.d. Liquiditätsrisiko Das übergeordnete Ziel im Bereich Finanzen im ÖBB Konzern ist die Sicherstellung des notwendigen Liquiditätsspielraums für alle Gesellschaften des ÖBB Konzerns. Liquiditätsrisiko für den ÖBB Konzern bedeutet zudem jede Einschränkung der Verschuldungs- und Kapitalaufnahmefähigkeit (zum Beispiel durch eine schlechtere Kreditbeurteilung einer Ratingagentur oder durch ein bankeninternes Rating) im Hinblick auf Volumen und Konditionen für die Bereitstellung von finanziellen Mitteln, wodurch die Umsetzung der Unternehmensstrategie oder der finanzielle Handlungsspielraum beeinträchtigt werden könnten. Die Aufgabe liegt daher in der Analyse des Liquiditätsrisikos sowie in der konsequenten Sicherung der Liquidität (vor allem durch Liquiditätsplanung, Vereinbarung ausreichender Kreditlinien und ausreichende Diversifizierung der Kreditgeber). Aus den nachfolgenden Tabellen sind die vertraglich vereinbarten (undiskontierten) Zins- und Tilgungszahlungen der originären und derivativen finanziellen Verbindlichkeiten ersichtlich. Die tatsächlich erwarteten Fälligkeiten weichen von den vertraglich vereinbarten nicht ab. nicht zahlungs- wirksame Cashflows 2025 zu zahlungswirksamen Buchwerten Cashflows 2026–2029 zu zahlungswirksamen Buchwerten Cashflows 2030ff zu zahlungswirk- samen Buchwerten Buchwert Buchwerte Zinsen *) Tilgung *) Zinsen Tilgung Zinsen Tilgung in Mio. EUR 31.12.2024 31.12.2024 2025 2025 2026–2029 2026–2029 2030ff 2030ff Originäre finanzielle Verbindlichkeiten Anleihen 6.891,5 0,0 234,0 1.527,7 598,4 1.538,5 554,6 3.825,3 Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 5.832,6 0,0 149,6 227,0 484,5 2.054,0 392,2 3.551,6 Finanzverbindlichkeiten Leasing, Sublease und CBL 876,3 0,0 22,2 169,4 45,6 444,9 24,8 262,0 übrige Finanzverbindlichkeiten 22.484,7 21,6 346,3 409,2 1.325,6 4.582,0 6.408,7 17.471,9 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 1.667,4 0,0 0,0 1.667,4 0,0 0,0 0,0 0,0 Sonstige Verbindlichkeiten 498,3 0,0 0,0 497,7 0,0 0,6 0,0 0,0 *) Die übrigen Finanzverbindlichkeiten enthalten vor allem Verbindlichkeiten aus abgegrenzten Zinszahlungen für Anleihen, übrige Finanzverbindlichkeiten gegenüber dem Bund (OeBFA) und Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten. Die tatsächlichen Zinszahlungen 2025 aus diesen abgegrenzten Verbindlichkeiten werden in der Zeile Anleihen und Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten und nicht bei den übrigen Finanzverbindlichkeiten dargestellt. nicht zahlungs- wirksame Cashflows 2024 zu zahlungswirksamen Buchwerten Cashflows 2025–2028 zu zahlungswirksamen Buchwerten Cashflows 2029ff zu zahlungswirk- samen Buchwerten Buchwert Buchwerte Zinsen *) Tilgung *) Zinsen Tilgung Zinsen Tilgung in Mio. EUR 31.12.2023 31.12.2023 2024 2024 2025–2028 2025–2028 2029ff 2029ff Originäre finanzielle Verbindlichkeiten Anleihen 7.884,6 0,0 244,0 998,9 691,6 2.560,9 695,4 4.324,8 Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 6.019,4 0,0 153,2 558,0 509,2 1.664,1 448,4 3.797,3 Finanzverbindlichkeiten Leasing, Sublease und CBL 787,6 0,0 31,0 134,2 34,8 377,9 41,9 275,5 übrige Finanzverbindlichkeiten 18.675,2 21,7 247,2 285,2 897,3 3.591,2 4.619,9 14.556,0 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 1.577,8 0,0 0,0 1.577,8 0,0 0,0 0,0 0,0 Sonstige Verbindlichkeiten 694,4 0,0 0,0 691,8 0,0 2,2 0,0 0,4 *) Die übrigen Finanzverbindlichkeiten enthalten vor allem Verbindlichkeiten aus abgegrenzten Zinszahlungen für Anleihen, übrige Finanzverbindlichkeiten gegenüber dem Bund (OeBFA) und Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten. Die tatsächlichen Zinszahlungen 2024 aus diesen abgegrenzten Verbindlichkeiten werden in der Zeile Anleihen und Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten und nicht bei den übrigen Finanzverbindlichkeiten dargestellt. Die oben dargestellten Zinsen und Tilgungen der finanziellen Verbindlichkeiten beinhalten nicht jene aus Restpositionen aus bereits aufgelösten Cross-Border-Leasing-Transaktionen in Höhe von rd. 21,6 Mio. EUR (Vj: rd. 21,7 Mio. EUR). Diesen Tilgungen und Zinsen stehen gleichlautende Einnahmen gegenüber, welche im Cashflow mit Zinsen und Tilgungen der finanziellen Verbindlichkeiten saldiert wurden. Vielmehr werden die Einnahmen aus den Vermögenswerten vom Schuldner direkt an den Gläubiger überwiesen.