ÖBB Geschäftsbericht 2022

271 Konzernabschluss 31.12.2021 Analyse des Ausfallrisikos nach Risikogruppen/Teilkonzern in Mio. EUR Brutto- Buchwert (vor Abzug von Wertberichtig ung) davon ggü. Dritte „Personen- verkehr” davon ggü. Dritte „Rail Cargo Austria” davon ggü. Dritte „Infra- struktur” davon ggü. Dritte „Son- stige” Wert- berichtigung davon ggü. Dritte „Personen verkehr” davon ggü. Dritte „Rail Cargo Austria” davon ggü. Dritte „Infra- struktur” davon ggü. Dritte „Son- stige” Forderungen nicht und bis zu 90 Tagen überfällig 523,0 178,9 240,1 90,6 13,3 10,4 1,6 6,9 1,7 0,2 90 bis 180 Tage überfällig 22,5 0,6 20,6 1,2 0,1 1,7 0,1 1,1 0,6 0,0 180 bis 360 Tage überfällig 7,2 0,6 2,8 3,7 0,1 4,9 0,1 2,8 2,0 0,0 über 360 Tage überfällig 63,6 5,0 32,9 25,5 0,2 49,5 3,5 30,2 15,8 0,0 Gesamtexposure 616,3 185,2 296,5 120,9 13,7 66,5 5,3 41,0 20,1 0,2 Eine Zusammenfassung des Ausfallrisikos für Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie sonstige Forderungen zeigt die folgende Tabelle: Ausfallrisiko 2022 in Mio. EUR 2021 in Mio. EUR Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 644,0 616,3 sonstige Forderungen 540,5 487,5 Gesamter Bruttobuchwert Forderungen 1.184,4 1.103,8 abzüglich Wertminderung 53,8 67,8 davon für Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 51,9 66,5 davon für sonstige Forderungen 1,9 1,3 Buchwert 1.130,6 1.036,0 Weitere Angaben sind in Erläuterung 29 enthalten. 21. Vorräte Dieser Bilanzposten stellt sich folgendermaßen dar: 31.12.2022 31.12.2021 in Mio. EUR in Mio. EUR Vorräte 341,2 306,2 fertige Erzeugnisse 7,7 5,9 geleistete Anzahlungen 4,3 2,1 Gesamt 353,2 314,2 davon Verwertungsobjekte 39,7 49,7 davon bewertet zu Anschaffungskosten 198,4 204,6 Die Vorräte umfassen unter anderem Materialbestände und Ersatzteile für den Ausbau und die Instandhaltung des Schienennetzbetriebs und für Fahrzeuge sowie Betriebsmittel und Verwertungsobjekte. Der ausgewiesene Wareneinsatz ist aus Erläuterung 7 ersichtlich. Der Posten „Materialaufwand” enthält Aufwendungen aus der Wertberichtigung von Vorräten in Höhe von rd. 2,6 Mio. EUR (Vj: rd. 7,0 Mio. EUR) und wird in den Aufwendungen für Material und bezogene Leistungen ausgewiesen. In beiden Geschäftsjahren wurden keine erfolgswirksame Wertaufholungen durchgeführt. Unter den Vorräten werden Verwertungsobjekte in Höhe von rd. 39,7 Mio. EUR (Vj: rd. 49,7 Mio. EUR) ausgewiesen. 22. Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente Dieser Posten gliedert sich wie folgt: 31.12.2022 31.12.2021 in Mio. EUR in Mio. EUR Kassenbestand 5,1 3,4 Guthaben bei Kreditinstituten 193,3 136,8 Stand gemäß 31.12. (Bilanz) 198,4 140,2 Sonstige kurzfristige Verbindlichkeiten -4,9 -2,6 Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstitute -4,8 -26,6 Stand Liquide Mittel (Geldflussrechnung) 188,7 111,0 Dieser Posten beinhaltet Veranlagungen sowie Guthaben bei Kreditinstituten und Kassenbestände, die alle kurzfristig sind (Fristigkeit unter drei Monaten), wobei die verbleibende Restlaufzeit zum Zeitpunkt des Erwerbs ausschlaggebend ist. Der