ÖBB Geschäftsbericht 2022

284 Konzernabschluss Dieses Kreditrisiko setzt sich wie folgt zusammen: Kreditrisiko aus Finanzinstrumenten in Mio. EUR Bruttoexposure (Buchwert zuzüglich Wertberichtigungen) abzüglich Sicherheiten (FV) Netto- Exposure Gesamtexposure 2022 Finanzielle Vermögenswerte 736,2 0,0 736,2 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 625,5 -3,1 622,4 Sonstige Forderungen und Vermögenswerte 161,7 0,0 161,7 Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente 198,4 0,0 198,4 Risiko lang- und kurzfristiger Vermögenswerte 1.721,8 -3,1 1.718,7 Haftungen aus Leasingverhältnissen 0,0 0,0 0,0 Sonstige Eventualverbindlichkeiten 23,7 0,0 23,7 Kreditrisiko aus übernommenen Haftungen 23,7 0,0 23,7 Gesamtkreditrisiko 31.12.2022 1.745,5 -3,1 1.742,4 Gesamtexposure 2021 Finanzielle Vermögenswerte 707,0 0,0 707,0 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 597,6 -96,9 500,7 Sonstige Forderungen und Vermögenswerte 109,7 0,0 109,7 Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente 140,2 0,0 140,2 Risiko lang- und kurzfristiger Vermögenswerte 1.554,5 -96,9 1.457,6 Haftungen aus Leasingverhältnissen 44,5 0,0 44,5 Sonstige Eventualverbindlichkeiten 27,7 0,0 27,7 Kreditrisiko aus übernommenen Haftungen 72,2 0,0 72,2 Gesamtkreditrisiko 31.12.2021 1.626,7 -96,9 1.529,8 Hinsichtlich der Fälligkeiten der Forderungen wird auf Erläuterung 20 verwiesen. Die Sicherheiten bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen bestehen unter anderem aus Treuhandgeldern für Verwertungsobjekte. 29.2.d. Liquiditätsrisiko Das übergeordnete Ziel im Bereich Finanzen im ÖBB-Konzern ist die Sicherstellung des notwendigen Liquiditätsspielraums für alle Gesellschaften des ÖBB-Konzerns. Liquiditätsrisiko für den ÖBB-Konzern bedeutet zudem jede Einschränkung der Verschuldungs- und Kapitalaufnahmefähigkeit (zum Beispiel durch eine schlechtere Kreditbeurteilung einer Ratingagentur oder durch ein bankeninternes Rating) im Hinblick auf Volumen und Konditionen für die Bereitstellung von finanziellen Mitteln, wodurch die Umsetzung der Unternehmensstrategie oder der finanzielle Handlungsspielraum beeinträchtigt werden könnten. Die Aufgabe liegt daher in der Analyse des Liquiditätsrisikos sowie in der konsequenten Sicherung der Liquidität (vor allem durch Liquiditätsplanung, Vereinbarung ausreichender Kreditlinien und ausreichende Diversifizierung der Kreditgeber).