ÖBB Geschäftsbericht 2022

304 Konzernabschluss Bezüge der Mitglieder des Aufsichtsrats Gemäß der Geschäftsordnung für den Aufsichtsrat der ÖBB-Holding AG kann den Aufsichtsratsmitgliedern eine Vergütung zuerkannt werden. Die Basisvergütung für ein Aufsichtsratsmandat beträgt unverändert zum Vorjahr 14 TEUR pro Jahr. Zusätzlich erhält das Aufsichtsratsmitglied für jede Sitzung eines Aufsichtsrats, des Präsidiums oder eines Ausschusses ein Sitzungsgeld in der Höhe von 800 EUR. Vorsitzende eines Aufsichtsrats erhalten die doppelte, Stellvertreter:innen von Vorsitzenden in der ÖBB-Holding AG erhalten die eineinhalbfache Basisvergütung. Mitglieder des Aufsichtsrats, die Vorstandsmitglieder, Belegschaftsvertreter:innen, Geschäftsführer:innen oder Dienstnehmer:innen im ÖBB-Konzern sind, erhalten keine Aufsichtsratsvergütungen. Die Aufsichtsratsvergütungen der Kapitalvertreter:innen der Aufsichtsratsmitglieder der ÖBB-Holding AG für ihre Tätigkeit in der ÖBB-Holding AG und in weiteren Konzerngesellschaften betrugen rd. 362 TEUR (Vj: rd. 349 TEUR). Die Bezüge der übrigen Aufsichtsratsmitglieder bei den Konzerngesellschaften machten rd. 288 TEUR (Vj: rd. 295 TEUR) aus. 33. Erläuterungen zur Geldflussrechnung Die Geldflussrechnung zeigt, wie sich die Zahlungsmittel des ÖBB-Konzerns im Laufe des Berichtsjahres durch Mittelzu- und -abflüsse verändert haben. Innerhalb der Geldflussrechnung wird zwischen Zahlungsströmen aus der Geschäftstätigkeit, der Investitionstätigkeit und der Finanzierungstätigkeit unterschieden. Die Darstellung der operativen Teile der Geldflussrechnung erfolgt nach der indirekten Methode. Der Fonds der liquiden Mittel setzt sich neben Zahlungsmitteln und Zahlungsmitteläquivalenten (Erläuterung 22) auch aus kurzfristigen übrigen Finanzverbindlichkeiten sowie aus Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von rd. 9,7 Mio. EUR (Vj: rd. 29,2 Mio. EUR) zusammen, die täglich fällig sind und somit die Anforderungen des IAS 7 für die Klassifizierung als Teil des Fonds der liquiden Mittel erfüllen. Jener Teil der Zinszahlung, der nach IAS 23 als Teil der Herstellungskosten von qualifizierten Vermögenswerten aktiviert wird, wird im operativen Cashflow ausgewiesen. Die in dem Zusammenhang erhaltenen Bundeszuschüsse in Höhe von rd. 104,2 Mio. EUR (Vj: rd. 103,6 Mio. EUR) werden ebenfalls im operativen Cashflow unter Veränderungen von Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Schulden und Abgrenzungen dargestellt. Im Zusammenhang mit dem Abgang der Güterterminal Werndorf GmbH werden in der Geldflussrechnung in Höhe von rd. 32,4 Mio. EUR Einzahlungen aus dem Verkauf von Tochterunternehmen, gesondert dargestellt. Dieser Betrag setzt sich aus dem Kaufpreis, den durch den Erwerber übernommenen und bezahlten Schulden abzüglich der übertragenen Zahlungsmittel zusammen. Die nach Hauptgruppen gegliederten Vermögenswerte und Schulden sind aus Erläuterung 19 ersichtlich. Die wesentlichen Non-Cash-Transaktionen betreffen in beiden Berichtsjahren hauptsächlich Veränderungen von ehemaligen und aktuellen CBL-Transaktionen sowie die Auflösung von passiven Rechnungsabgrenzungen aufgrund von Finanzierungsleasingtransaktionen. Im Berichtsjahr wurde erstmals das nach IFRS 16 bilanzierte Leasingobjekt Lassallestraße ausgewiesen, was zu einer zusätzlichen Leasingverbindlichkeit in Höhe von rd. 166,6 Mio. EUR führt. Hinsichtlich der Einzahlungen und Auszahlungen aus oder für den Erwerb von konsolidierten Unternehmen wird auf Erläuterung 34 und die dortigen Klammerausdrücke verwiesen. Die Tabelle zeigt die Angaben über die Änderungen von Finanzverbindlichkeiten, deren Einzahlungen und Auszahlungen in der Kapitalflussrechnung im Cashflow aus Finanzierungstätigkeit gezeigt werden. in Mio. EUR Stand per 31.12.2021 zahlungs- wirksame Änderungen Wechselkurs- änderungen übrige Änderungen Fremdkapital übrige Änderungen Eigenkapital Stand per 31.12.2022 Langfristige Finanzverbindlichkeiten Anleihen 8.878,9 -1.500,0 3,3 501,1 0,0 7.883,3 Verbindlichkeiten ggü. Kreditinstituten 5.357,0 409,4 1,3 -92,8 0,3 5.675,2 Finanzverbindlichkeiten Leasing 441,9 -20,7 4,9 179,1 0,0 605,2 Übrige Finanzverbindlichkeiten 11.011,0 3.321,2 -1,6 -558,3 -19,2 13.753,1 Gesamt langfristige Finanzverbindlichkeiten 25.688,7 2.210,0 7,9 29,1 -18,9 27.916,9 Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten Anleihen 1.498,6 0,0 0,0 -498,6 0,0 1.000,0 Verbindlichkeiten ggü. Kreditinstituten 336,9 -135,0 0,0 91,0 -0,9 292,0 Finanzverbindlichkeiten Leasing 153,7 -105,4 2,6 120,1 0,3 171,3 Übrige Finanzverbindlichkeiten 550,7 -173,6 0,0 560,9 -1,4 936,6 Gesamt ohne Finanzverbindlichkeiten, die Teil des Fonds der liquiden Mittel sind 2.539,9 -414,0 2,6 273,4 -2,0 2.400,0