ÖBB Geschäftsbericht 2025 – Gesamtbericht

Konzernabschluss 272 Österreichische Bundesbahnen-Holding Aktiengesellschaft Konzernabschluss | Konzernlagebericht 80 Finanzielle Vermögenswerte 31.12.2024 in Mio. EUR Buchwert abzüglich Non Financial Instruments Financial Instru- ments FVtPL EK- Instru- mente zwin- gend zum FVtPL zu fort- geführten Anschaffungs- kosten Leasing Cash Hedge Accoun- ting Fair Value Langfristige Vermögenswerte Finanzielle Vermögenswerte 167,6 0,0 167,6 9,8 0,0 149,4 2,9 0,0 5,5 181,5 Sonstige Forderungen und Vermögenswerte 226,6 60,9 165,7 0,0 0,0 165,7 0,0 0,0 0,0 165,7 Kurzfristige Vermögenswerte Finanzielle Vermögenswerte 117,5 0,0 117,5 0,0 7,6 99,6 3,4 0,0 6,9 117,7 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 588,5 18,7 569,8 0,0 0,0 569,8 0,0 0,0 0,0 569,8 Sonstige Forderungen und Vermögenswerte 589,1 479,9 109,2 0,0 0,0 109,2 0,0 0,0 0,0 109,2 Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente 288,2 0,0 288,2 0,0 0,0 0,0 0,0 288,2 0,0 288,2 Summe Buchwert je Kategorie 9,8 7,6 1.093,7 6,3 288,2 12,4 Finanzverbindlichkeiten 31.12.2024 in Mio. EUR Buchwert abzüglich Non- Financial Instruments Financial Instru- ments zu fort- geführten Anschaffungs- kosten At Fair Value through Profit and Loss (Held for Trading) Hedge Accoun- ting Leasing Fair Value*) Langfristige Verbindlichkeiten Finanzverbindlichkeiten 33.751,1 0,0 33.751,1 33.038,4 0,3 5,5 706,9 32.645,7 Sonstige Verbindlichkeiten 275,5 274,9 0,6 0,6 0,0 0,0 0,0 0,6 Kurzfristige Verbindlichkeiten Finanzverbindlichkeiten 2.378,6 0,0 2.378,6 2.170,4 15,3 23,5 169,4 2.215,4 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 1.719,1 51,7 1.667,4 1.667,4 0,0 0,0 0,0 1.667,4 Sonstige Verbindlichkeiten 1.324,8 827,2 497,6 497,6 0,0 0,0 0,0 497,6 Summe Buchwert je Kategorie 37.374,4 15,6 29,0 876,3 *) Die angegebenen Fair Values zu den Finanzverbindlichkeiten enthalten keine Werte für die Leasingverbindlichkeiten. Saldierung von Finanzinstrumenten Gemäß den Regelungen des IFRS 7.13C sind die in der Bilanz tatsächlich durchgeführten Saldierungen und potenziellen Aufrechnungsbeträge darzustellen. Da keine Vereinbarungen betreffend tatsächlicher Saldierungen bestehen, werden in den nachfolgenden Tabellen nur die potenziellen Aufrechnungsbeträge aus Stromderivaten aufgrund von Nettingvereinbarungen und sonstigen Vereinbarungen mit Vertragspartnern dargestellt. Per 31.12.2025 in Mio. EUR Buchwerte brutto gebucht potenzielle Aufrechnungsbeträge, die nicht in der Bilanz saldiert werden Nettobeträge nach potenzieller Saldierung Stromderivate Aktiv 5,9 -2,3 3,6 Stromderivate Passiv -4,9 2,3 -2,6 Per 31.12.2024 in Mio. EUR Buchwerte brutto gebucht potenzielle Aufrechnungsbeträge, die nicht in der Bilanz saldiert werden Nettobeträge nach potenzieller Saldierung Stromderivate Aktiv 7,0 -0,8 6,2 Stromderivate Passiv -15,0 0,8 -14,2 Erläuterungen zur Konzern-Gewinn-und-Verlust-Rechnung und zur Konzern-Bilanz Die Zinsergebnisse, die nicht aus Finanzinstrumenten nach den Kategorien des IFRS 9 resultieren, setzen sich insbesondere aus der Aufzinsung von sonstigen Rückstellungen zusammen.