Geschäftsbericht 2024 – ÖBB-Infrastruktur AG

ÖBB-Infrastruktur Aktiengesellschaft Konzernlagebericht | Konzernabschluss 213 Die BBT SE weist in ihrem vorläufigen Jahresabschluss neben den oben angeführten Werten Gesamterträge (sonstige betriebliche Erträge) in Höhe von rd. 26,6 Mio. EUR (Vj: rd. 24,4 Mio. EUR) und Gesamtaufwendungen in Höhe von rd. 30,9 Mio. EUR (Vj: rd. 27,4 Mio. EUR) aus. An die BBT SE wurden im Geschäftsjahr 2024 rd. 150,0 Mio. EUR (Vj: rd. 150,0 Mio. EUR) als geleistete Kostenbeiträge gezahlt. Die vertraglich mit dem Land Tirol im Zuge des Anteilserwerbs vereinbarten Refundierungen, sowie die vom Bund geleisteten Zahlungen in Zusammenhang mit der Querfinanzierung Straße reduzieren den Zuschuss des Bundes und beliefen sich auf rd. 55,5 Mio. EUR (Vj: rd. 55,0 Mio. EUR). Der Bilanzstichtag der Weichenwerk WörthGmbH ist der 31.03. Die Gesellschaft wird auf Grundlage eines Zwischenabschlusses per 31.12. einbezogen. Die Geschäftstätigkeit der Weichenwerk WörthGmbH umfasst die Erzeugung und das Recycling von Weichen und Komponenten, von Prellböcken, Isolierstößen sowie die Logistik und den Transport der erzeugten Produkte sowie Servicetätigkeiten an Weichen. Unternehmensgegenstand der LCA Logistik Center Austria SüdGmbH ist die Standortentwicklung eines Dry Ports (Außenstelle des Hafens Triest) in Fürnitz, Kärnten. Der anteilige Verlust wurde zur Gänze in der Equity-Bewertung berücksichtigt und durch Gesellschafterzuschüsse im Eigenkapital abgedeckt. 18. Sonstige finanzielle Vermögenswerte 2024 in Mio. EUR kurzfristig langfristig Gesamt Beteiligungen 0,0 1,1 1,1 Finanzielle Vermögenswerte – Leasing 4,8 99,7 104,5 davon gegenüber verbundenen Unternehmen 4,8 99,7 104,5 Übrige finanzielle Vermögenswerte 50,9 61,0 111,9 Gesamt 55,7 161,8 217,5 davon gegenüber verbundenen Unternehmen 4,8 99,7 104,5 davon zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertet 37,5 56,2 93,7 2023 in Mio. EUR kurzfristig langfristig Gesamt Beteiligungen 0,0 1,0 1,0 Finanzielle Vermögenswerte – Leasing 4,4 100,0 104,4 davon gegenüber verbundenen Unternehmen 4,4 100,0 104,4 Übrige finanzielle Vermögenswerte 77,3 81,0 158,3 Gesamt 81,7 182,0 263,7 davon gegenüber verbundenen Unternehmen 4,4 100,0 104,4 davon zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertet 7,8 180,5 188,3 Finanzielle Vermögenswerte – Leasing In den finanziellen Vermögenswerten – Leasing sind Finanzierungsleasingforderungen aus dem Sub-Lease-Vertrag mit Gesellschaften des übrigen ÖBB Konzerns zur Immobilie in der Lassallestraße in Höhe von rd. 104,4 Mio. EUR (Vj: rd. 103,9 Mio. EUR) enthalten. 2022 wurde die letzte Cross-Border-Leasing-Transaktionen (CBL) aufgelöst. Aus verbliebenen Restposten bestehen Forderungen aus weiterzuverrechnenden Ansprüchen gegenüber anderen Gesellschaften des ÖBB Konzerns von rd. 0,1 Mio. EUR (Vj: rd. 0,6 Mio. EUR) sowie übrige Finanzverbindlichkeiten (Erläuterung 25) in Höhe von rd. 1,8 Mio. EUR. Übrige finanzielle Vermögenswerte Nähere Angaben zu den Leasing- und CBL-Geschäften sind unter den Erläuterungen 30.1 und 30.3 enthalten. Außerdem sind Derivate im Zusammenhang mit Stromgeschäften im Ausmaß von rd. 7,6 Mio. EUR (Vj: rd. 64,2 Mio. EUR), welche in keiner Hedge-Beziehung stehen, und über rd. 10,6 Mio. EUR (Vj: rd. 10,0 Mio. EUR), welche in einer Hedge-Beziehung stehen sowie verbliebene Depots aus aufgelösten CBL-Transaktionen über rd. 88,8 Mio. EUR (Vj: rd. 80,6 Mio. EUR) enthalten. Wertberichtigungen Die folgende Tabelle zeigt eine Zusammenfassung des Ausfallrisikos für die finanziellen Vermögenswerte.