ÖBB Geschäftsbericht 2023

71 Konzern- lagebericht C.3. Vermögens- und Finanzlage Vermögens- und Finanzlage des ÖBB-Konzerns Überblick 31.12.2023 31.12.2022 Veränderung Veränderung in % Bilanzsumme in Mio. EUR 40.864,8 37.968,0 2.896,8 8% Sachanlagenintensität 50 in % 89% 89% 0% 0% Sachanlagendeckungsgrad 51 in % 9% 10% -1% -10% Sachanlagendeckungsgrad II 52 in % 96% 94% 2% 2% Working Capital 53 in Mio. EUR -514,1 -472,6 -41,5 9% Eigenkapitalquote 54 in % 7,9% 9,3% -1,4% -15% Zahlungswirksame Veränderung der Fondsmittel in Mio. EUR 397,6 78,2 319,4 >100% Struktur der Konzern-Bilanz in Mio. EUR 31.12.2021 31.12.2022 Struktur 2022 31.12.2023 Struktur 2023 Veränderung von 2022 auf 2023 Sachanlagen 31.839,7 33.959,3 90% 36.443,7 89% 2.484,4 Übrige langfristige Vermögenswerte 1.880,8 1.988,4 5% 2.071,0 5% 82,6 Kurzfristige Vermögenswerte 1.834,2 2.020,3 5% 2.350,1 6% 329,8 Bilanzsumme 35.554,7 37.968,0 100% 40.864,8 100% 2.896,8 Eigenkapital 3.243,6 3.524,2 9% 3.212,6 8% -311,6 Finanzschulden 28.257,7 30.326,5 80% 33.534,2 82% 3.207,7 Übrige Schulden 4.053,4 4.117,3 11% 4.118,0 10% 0,7 Aktiva Vorwiegend bedingt durch die Investitionen in das Sachanlagevermögen erhöhte sich im Berichtsjahr die Bilanzsumme des ÖBB-Konzerns um 8% auf rd. 40.864,8 Mio. EUR (Vj: rd. 37.968,0 Mio. EUR). Der Anteil des Sachanlagevermögens am Gesamtvermögen (Sachanlagenintensität) betrug zum Bilanzstichtag wie im Vorjahr 89%. Finanziert wurden diese Vermögenswerte vorwiegend durch die Aufnahme von Fremdkapital in Form von Darlehen und Anleihenemissionen. Der Sachanlagendeckungsgrad betrug per 31.12.2023 9% (Vj: 10%). Unter Berücksichtigung des langfristigen Fremdkapitals errechnet sich ein Sachanlagendeckungsgrad II von 96% (Vj: 94%). Das Working Capital beläuft sich auf rd. -514,1 Mio. EUR (Vj: rd. -472,6 Mio. EUR). Passiva Per 31.12.2023 weist der ÖBB-Konzern eine Eigenkapitalquote von 7,9% (Vj: 9,3%) aus. Auf der Passivseite ist der Anstieg der Bilanzsumme vorwiegend auf die gestiegenen Finanzschulden zurückzuführen. 50 Sachanlagenintensität: Sachanlagevermögen / Gesamtvermögen. 51 Sachanlagendeckungsgrad: Eigenkapital / Sachanlagevermögen. 52 Sachanlagendeckungsgrad II: (Eigenkapital + langfristiges Fremdkapital) / Sachanlagevermögen. 53 Working Capital: Vorräte (exkl. Verwertungsobjekte und geleistete Anzahlungen auf Bestellungen) + Ford. aus Lieferungen u. Leistungen – Verb. aus Lieferungen u. Leistungen. 54 Eigenkapitalquote: Eigenkapital / Gesamtkapital. LB26 |