ÖBB Geschäftsbericht 2024 – Konzernabschluss

Konzernabschluss 314 Finanzielle Vermögenswerte 31.12.2023 in Mio. EUR Buchwert abzüglich Non Financial Instruments Financial Instru- ments FVtPL EK- Instru- mente zwin- gend zum FVtPL zu fort- geführten Anschaffungs- kosten Leasing Cash Hedge Accoun- ting Fair Value Langfristige Vermögenswerte Finanzielle Vermögenswerte 187,8 0,0 187,8 9,7 0,0 173,9 3,1 0,0 1,1 217,7 Sonstige Forderungen und Vermögenswerte 78,7 70,6 8,1 0,0 0,0 8,1 0,0 0,0 0,0 8,1 Kurzfristige Vermögenswerte Finanzielle Vermögenswerte 160,3 0,0 160,3 0,0 64,2 77,8 4,6 0,0 13,7 160,3 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 735,1 25,7 709,4 0,0 0,0 709,4 0,0 0,0 0,0 709,4 Sonstige Forderungen und Vermögenswerte 441,0 326,8 114,2 0,0 0,0 114,2 0,0 0,0 0,0 114,2 Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente 593,2 0,0 593,2 0,0 0,0 0,0 0,0 593,2 0,0 593,2 Summe Buchwert je Kategorie 9,7 64,2 1.083,4 7,7 593,2 14,8 Finanzverbindlichkeiten 31.12.2023 in Mio. EUR Buchwert abzüglich Non- Financial Instruments Financial Instru- ments zu fort- geführten Anschaffungs- kosten At Fair Value through Profit and Loss (Held for Trading) Hedge Accoun- ting Leasing Fair Value*) Langfristige Verbindlichkeiten Finanzverbindlichkeiten 31.202,5 0,0 31.202,5 30.646,5 0,0 34,9 521,1 29.119,2 Sonstige Verbindlichkeiten 25,4 22,8 2,6 2,6 0,0 0,0 0,0 2,6 Kurzfristige Verbindlichkeiten Finanzverbindlichkeiten 2.331,7 0,0 2.331,7 2.078,4 79,3 53,2 120,8 2.331,7 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 1.614,4 36,6 1.577,8 1.577,8 0,0 0,0 0,0 1.577,8 Sonstige Verbindlichkeiten 1.232,4 540,6 691,8 691,8 0,0 0,0 0,0 691,8 Summe Buchwert je Kategorie 34.997,1 79,3 88,1 641,9 *) Die angegebenen Fair Values zu den Finanzverbindlichkeiten enthalten keine Werte für die Leasingverbindlichkeiten. Saldierung von Finanzinstrumenten Gemäß den Regelungen des IFRS 7.13C sind die in der Bilanz tatsächlich durchgeführten Saldierungen und potenziellen Aufrechnungsbeträge darzustellen. Da keine Vereinbarungen betreffend tatsächlicher Saldierungen bestehen, werden in den nachfolgenden Tabellen nur die potenziellen Aufrechnungsbeträge aus Stromderivaten aufgrund von Nettingvereinbarungen und sonstigen Vereinbarungen mit Vertragspartnern dargestellt. Per 31.12.2024 in Mio. EUR Buchwerte brutto gebucht potenzielle Aufrechnungsbeträge, die nicht in der Bilanz saldiert werden Nettobeträge nach potenzieller Saldierung Stromderivate Aktiv 7,0 -0,8 6,2 Stromderivate Passiv -15,0 0,8 -14,2 Per 31.12.2023 in Mio. EUR Buchwerte brutto gebucht potenzielle Aufrechnungsbeträge, die nicht in der Bilanz saldiert werden Nettobeträge nach potenzieller Saldierung Stromderivate Aktiv 64,2 -20,6 43,6 Stromderivate Passiv -79,3 20,6 -58,7 Erläuterungen zur Konzern-Gewinn-und-Verlust-Rechnung und zur Konzern-Bilanz Die Zinsergebnisse, die nicht aus Finanzinstrumenten nach den Kategorien des IFRS 9 resultieren, setzen sich insbesondere aus der Aufzinsung von sonstigen Rückstellungen zusammen.