Geschäftsbericht 2024 – ÖBB-Infrastruktur AG

ÖBB-Infrastruktur Aktiengesellschaft Konzernlagebericht | Konzernabschluss 238 Finanzielle Vermögenswerte zum 31.12.2023 in Mio. EUR Buchwert abzüglich Non- Financial Instruments Financial Instru- ments FVtPL EK- Instrumente zwingend zum FVtPL zu fortgeführten Anschaffungs- kosten Cash Hedge Accoun- ting Leasing Fair Value Langfristige Vermögenswerte Finanzielle Vermögenswerte 181,9 0,0 181,9 1,0 0,0 82,1 0,0 0,4 99,4 186,1 Sonstige Forderungen und Vermögenswerte 70,5 69,8 0,7 0,0 0,0 0,7 0,0 0,0 0,0 0,7 Kurzfristige Vermögenswerte Finanzielle Vermögenswerte 81,7 0,0 81,7 0,0 64,2 7,8 0,0 9,7 4,5 81,7 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 311,0 29,5 281,5 0,0 0,0 281,5 0,0 0,0 0,0 281,5 Sonstige Forderungen und Vermögenswerte 282,2 248,6 33,6 0,0 0,0 33,6 0,0 0,0 0,0 33,6 Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente 25,3 0,0 25,3 0,0 0,0 0,0 25,3 0,0 0,0 25,3 Summe Buchwert je Kategorie 1,0 64,2 405,7 25,3 10,1 103,9 Finanzverbindlichkeiten zum 31.12.2023 in Mio. EUR Buchwert abzüglich Non- Financial Instruments Financial Instruments At Amortised Cost At Fair Value through Profit and Loss (Held for Trading) Hedge Accounting Leasing Fair Value *) Langfristige Verbindlichkeiten Finanzverbindlichkeiten 27.040,4 0,0 27.040,4 26.789,8 0,0 26,5 224,1 25.173,4 Sonstige Verbindlichkeiten 18,5 18,5 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Kurzfristige Verbindlichkeiten Finanzverbindlichkeiten 2.112,8 0,0 2.112,8 1.967,6 79,3 49,9 16,0 2.112,8 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 1.225,2 8,3 1.216,9 1.216,9 0,0 0,0 0,0 1.216,9 Sonstige Verbindlichkeiten 570,9 212,4 358,5 358,5 0,0 0,0 0,0 358,5 Summe Buchwert je Kategorie 30.332,8 79,3 76,4 240,1 *) Die angegebenen Fair Values zu den Finanzverbindlichkeiten enthalten keine Werte für die Leasingverbindlichkeiten. Saldierung von Finanzinstrumenten Gemäß den Regelungen des IFRS 7.13C sind die in der Bilanz tatsächlich durchgeführten Saldierungen und potenziellen Aufrechnungsbeträge darzustellen. Da keine Vereinbarungen betreffend tatsächlicher Saldierungen bestehen, werden in den nachfolgenden Tabellen nur die potenziellen Aufrechnungsbeträge aus Stromderivaten aufgrund von Nettingvereinbarungen und sonstigen Vereinbarungen mit Vertragspartnern dargestellt: per 31.12.2024 in Mio. EUR Buchwerte brutto gebucht potenzielle Aufrechnungsbeträge, die nicht in der Bilanz saldiert werden Nettobeträge nach potenzieller Saldierung Stromderivate Aktiv 7,0 -0,8 6,2 Stromderivate Passiv -15,0 0,8 -14,2 per 31.12.2023 in Mio. EUR Buchwerte brutto gebucht potenzielle Aufrechnungsbeträge, die nicht in der Bilanz saldiert werden Nettobeträge nach potenzieller Saldierung Stromderivate Aktiv 64,2 -20,6 43,6 Stromderivate Passiv -79,3 20,6 -58,7 Erläuterungen zur Konzern-Gewinn-und-Verlust-Rechnung und zur Konzern-Bilanz Die Zinsergebnisse, die nicht aus Finanzinstrumenten nach den Kategorien des IFRS 9 resultieren, setzen sich insbesondere aus der Aufzinsung von sonstigen Rückstellungen zusammen.